sequestrati 76 milioni di euro di falsi crediti di imposta

Una frode con i bonus edilizi è stata scoperta dai finanzieri del comando provinciale della guardia di finanza di Latina e dai colleghi del comando di Frosinone. A conclusione di una complessa attività di indagine coordinata dalla procura, il tribunale di Cassino ha disposto il sequestro di falsi crediti di imposta per 76 milioni di euro, maturato attraverso l’indebito ricorso alle misure di sostegno emanate dal Governo per aiutare le imprese in difficoltà durante l’emergenza Covid.

L’attività investigativa è iniziata nel 2023 e aveva riguardato in una prima fase una nota società finanziaria che opera sul territorio di Cassino. Gli accertamenti hanno consentito di ipotizzare l’esistenza di un sistema fraudolento che operava su tutto il territorio nazionale in materia di cessioni di crediti di imposta e indebite compensazioni. Sono in totale 36 le società coinvolte, con sedi in diverse regioni e province italiane, 87 invece le persone indagate, denunciate a vario titolo per concorso in truffa aggravata per il conseguimento di erogazioni pubbliche.

L’indagine della guardia di finanza partita da Formia – Il video

Le analisi e gli approfondimenti dei finanzieri di Formia e di Cassino si sono sviluppati attraverso la ricostruzione a ritroso dell’intero portafoglio di crediti fittizi che ha portato gli imprenditori alla società finanziaria oggetto di indagine. Successivamente è venuta alla luce l’esistenza di numerose e concatenate cessioni di crediti di imposta di origine illecita che, dagli originari beneficiari, attraverso diversi passaggi da cedenti e cessionari, sono stati via via monetizzati per mezzo di Poste italiane, collocate nei cassetti fiscali di altri soggetti oppure utilizzati in compensazione delle imposte da versare all’Erario. Le Fiamme Gialle hanno analizzato a fondo le banche dati in uso al Corpo e hanno acquisito e studiato la documentazione della Direzione centrale dell’Agenzia delle entrate e della Sogei spa, scoprendo così ricorrenti anomalie che facevano sospettare la natura illecita dei crediti fiscali. Alcuni indagati ad esempio non avevano nella realtà la disponibilità di fabbricati su cui risultavano effettuati dei lavori edilizi o avevano indicato riferimenti catastali di immobili diversi da quelli in loro possesso. In altri casi invece, come accertato dai finanzieri, le società che dovevano svolgere i lavori erano state costituite ad hoc solo con lo scopo di creare i crediti di imposta. A insospettire gli investigatori anche il fatto che alcune operazioni avevano coinvolto le stesse società, in posizioni alternate, una volta come cedenti e una volta come concessionarie, e perfino gli stessi soggetti.

I bonus edilizi immessi sul mercato erano prevalentemente relativi a crediti del “sisma bonus” o a crediti per ristrutturazioni edilizie, maturati su immobili che, per la maggior parte, si trovavano in Puglia. Gli indagati operavano invece prevalentemente in Lombardia, Campania, Lazio e Puglia. Attraverso dunque artifici e raggiri, l’Agenzia delle entrate è stata indotta in errore ed è stato prodotto un danno patrimoniale allo Stato stimato in oltre 76 milioni di euro, corrispondente al valore dei crediti di imposta falsi.